摩根大通在其计算风险价值（VaR）时，使用置信水平接近99%的预期尾部损失方法。这个方法保罗两个连续的步骤来估计风险价值。下列哪项说明了这两个步骤的方法（）

A.在97%的置信水平下计算风险价值（VaR），求出高出该置信水平的预期尾部损失，然后将其在与99%的置信水平下的风险价值（VaR）作出比较
B.在99%的置信水平下计算风险价值（VaR），求出高出该置信水平的预期尾部损失，然后将其在与98%的置信水平下的风险价值（VaR）作出比较
C.在99%的置信水平下计算风险价值（VaR），求出高出该置信水平的预期尾部损失，然后将其在与99%的置信水平下的风险价值（VaR）作出比较
D.在1%的置信水平下计算风险价值（VaR），求出高出该置信水平的预期尾部损失，然后将其在与98%的置信水平下的风险价值（VaR）作出比较